Журнал-ордер. Форма № 10-АПК. Журнал ордер 12 апк

Образец. Журнал-ордер № 12 - образец 2018 года. Договор-образец.ру

ЖУРНАЛ - ОРДЕР No. 12 по кредиту счетов No. 82 "Резервы по сомнительным долгам", No. 85 "Уставный капитал", No. 86 "Резервный фонд", No. 87 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)", No. 88 "Фонды специального назначения", No. 89 "Резервы предстоящих расходов и платежей", No. 96 "Целевые финансирования и поступления" и аналитические данные по этим счетам +--------------------------------------------------------------------+ ¦Строка¦Основание (где требует-¦С кредита счета No. 85 в дебет счетов¦ ¦ No. ¦ся и содержание записи)+-------------------------------------¦ ¦ ¦ ¦ 75 ¦ No. ¦ No. ¦ No. ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ 1 ¦Задолженность учредите-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ 2 ¦ и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ ¦ Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------------------------¦ ¦ Итого по кредиту счета No. 85 (согласно документам) руб.¦ +--------------------------------------------------------------------+ +--------------------------------------------------------------------+ ¦Строка¦Основание (где требует-¦С кредита счета No. 86 в дебет счетов¦ ¦ No. ¦ся и содержание записи)+-------------------------------------¦ ¦ ¦ ¦ 81 ¦ No. ¦ No. ¦ No. ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ 1 ¦Отчисления в резервный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фонд (см. опер. 105) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ 2 ¦ и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-----------------------+------+------+------+------+---------¦ ¦ ¦ Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------------------------¦ ¦ Итого по кредиту счета No. 86 (согласно документам) руб.¦ +--------------------------------------------------------------------+ +--------------------------------------------------------------------+ ¦Стро-¦Основание (где требует-¦С кредита счета No. 88 в дебет ¦Итого¦ ¦ ка ¦ся и содержание записи)¦ счетов ¦ ¦ ¦ No. ¦ +--------------------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01¦ 04¦ 52¦ 03¦89(3)¦ 81¦и т.д.¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7-9 ¦ 10 ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ 1 ¦Безвозмездно полученные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ 2 ¦Фонд индексации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ 3 ¦Фонд пополнения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ ¦ и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+-----+---+------+-----¦ ¦ ¦ Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------------------------¦ ¦ Итого по кредиту счета No. 88 (согласно документам) руб.¦ +--------------------------------------------------------------------+ +--------------------------------------------------------------------+ ¦Стро-¦Основание (где требует-¦С кредита счета No. 96 в дебет счетов ¦ ¦ ка ¦ся и содержание записи)+--------------------------------------¦ ¦ No. ¦ ¦No.¦No.¦ 50¦ 51¦ 55¦76,78,79¦ 81¦ и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------¦ ¦ т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦No. ¦No.¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+---+----+---+---+-----¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 9 ¦10-14¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+---+----+---+---+-----¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+---+----+---+---+-----¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------+---+---+---+---+---+----+---+---+-----¦ ¦ ¦ Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------------------------¦ ¦ Итого по кредиту счета No. 96 (согласно документам) - руб. ¦ +--------------------------------------------------------------------+ +------------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦Стро-¦Основание¦С кредита¦Стро-¦Основание¦С кредита счета No. 89¦Стро-¦Основание¦С кредита счета¦ ¦ ка ¦(где тре-¦ счета ¦ ка ¦(где тре-¦ в дебет счетов ¦ ка ¦(где тре-¦ No. 87 в дебет¦ ¦ No. ¦буется и ¦ No. 82 в¦ No. ¦буется и +----------------------¦ No. ¦буется и ¦ счетов ¦ ¦ ¦содержа- ¦ дебет ¦ ¦содержа- ¦20 А¦20 Б¦23 ¦25 ¦ 26 ¦ ¦содержа- +---------------¦ ¦ ¦ние запи-¦ счетов ¦ ¦ние запи-¦ ¦ ¦¦¦ ¦ ¦ние запи-¦ 80 ¦ No.¦ No.¦ ¦ ¦ си) +---------¦ ¦ си) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ си) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 80 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------+---------+-----+---------+----+----+---+---+----+-----+---------+-----+----+----¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+---------+---------+-----+---------+----+----+---+---+----+-----+---------+-----+----+----¦ ¦ ¦Создание ¦ ¦ 1 ¦89(1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Нераспре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резерва ¦ ¦ ¦(опер.46)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деленная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(опер. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------+---------+-----+---------+----+----+---+---+----+-----+---------+-----+----+----¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2 ¦89(2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(опер.52)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------+---------+-----+---------+----+----+---+---+----+-----+---------+-----+----+----¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3 ¦89(3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(опер.47)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+---------+---------+-----+---------+----+----+---+---+----+-----+---------+-----+----+----¦ ¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------+--------------------------------------+-------------------------------¦ ¦ Итого по кредиту ¦ Итого по кредиту счета No. 89 ¦ Итого по кредиту счета Nо. 87 ¦ ¦ счета No. 82 (согласно ¦ (согласно документам) руб. ¦ (согласно документам) руб.¦ ¦ документам) руб. ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------------------------------------------------+ ------------------- - Суммы, отнесенные в дебет счетов 08, 20, 23, 26, 55, 78, 81, 87, 88, подлежат группировке по статьям аналитического учета в листках - расшифровках. +--------------------------------------------------------------------+ ¦Стро-¦Наименование¦ Обороты с ¦ Сальдо на ¦ Обороты за ¦Сальдо на ¦ ¦ ка ¦статей ана- ¦ начала ¦ начало ¦ отчетный ¦ конец ¦ ¦ No. ¦литического ¦ года до ¦ отчетного ¦ месяц ¦отчетного ¦ ¦ ¦ учета ¦ отчетного ¦ месяца ¦ ¦ периода ¦ ¦ ¦ ¦ месяца ¦ ¦ +----------¦ ¦ ¦ +------------+------------+------------¦Де-¦Кредит¦ ¦ ¦ ¦Дебет¦Кредит¦Дебет¦Кредит¦Дебет¦Кредит¦бет¦ ¦ +-----+------------+-----+------+-----+------+-----+------+---+------¦ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +-----+------------+-----+------+-----+------+-----+------+---+------¦ ¦ ¦Аналитичес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кие данные к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счету No. 82¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+------------+-----+------+-----+------+-----+------+---+------¦ ¦ ¦ Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+------------+-----+------+-----+------+-----+------+---+------¦ ¦ ¦и т.д. по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦каждому сче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------------------------------+

dogovor-obrazets.ru

Журнал-ордер по кредиту счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками". Форма № 6-АПК - образец РБ 2018. Белформа

Организация ___________________________________ Форма N 6-АПК УТВЕРЖДЕНО Постановление Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Беларусь 31.05.2004 N 41 Формат A4 (297 x 210), V 2 листа ЖУРНАЛ-ОРДЕР ПО КРЕДИТУ СЧЕТА 60 "РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ" за __________________ 20__ г. 1. Оборот по кредиту счета 60 для записи в Главную книгу --------------------------------------------------------------------------- ¦ Месяц ¦ С кредита счета в дебет счетов ¦ +---------+---------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ИТОГО ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Январь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Февраль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Март ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Апрель ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Май ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Июнь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Июль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Август ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Сентябрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Октябрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Ноябрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦Декабрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+------+--------- Примечание. Журнал-ордер открывается на месяц (год, полугодие, квартал) с использованием вкладных листов. Оборотная сторона листа 1 2. Аналитические данные по счету 60 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦N ¦Наименование¦Остаток на ¦N и дата ¦N ¦Стоимость ¦С кредита счета 60 в дебет счетов 07, ¦ ¦записи¦поставщика ¦начало месяца¦приходного¦накладной ¦поступивших¦08, 10, 11, 15, 16, 18, 20 ¦ ¦ ¦(подрядчика)+-------------+документа ¦поставщика¦ТМЦ по +-------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦дебет¦ кредит¦ ¦ ¦учетным ¦10 ¦15 ¦18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценам ¦Материалы¦Заготов- ¦НДС по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ление и ¦приобре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобре- ¦тенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тение ¦товарам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦матери- ¦работам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦альных ¦услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностей¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----+ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ В ¦ Г ¦ Д ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +------+------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----+ ¦ИТОГО по странице ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --------------------+-----+-------+----------+----------+-----------+---------+---------+--------+----+----+----- Лист 2 за _____________________ 20__ г. ------------------------------------------------------------------------------------------------------ ¦23, 24, 25, 26, 28,29, 41,44, 50, 51, 52,¦В дебет счета 60 с кредита счетов 50, 51, 55,¦Остаток на ¦ ¦55, 60, 76, 79, 91, 92, 94, 96, 97 ¦60, 62, 66, 67, 76, 79, 90, 91, 92 ¦конец месяца¦ +-----------------------------------------+---------------------------------------------+------------+ ¦N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого ¦Дата ¦Номер¦51 ¦55 ¦ ¦ ¦ИТОГО ¦дебет¦кредит¦ ¦записи¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по ¦доку-¦доку-¦Расчет-¦Специ- ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредиту¦мента¦мента¦ный ¦альные ¦ ¦ ¦дебету¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦счет ¦счета в¦ ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60 ¦ ¦ ¦ ¦банке ¦ ¦ ¦60 ¦ ¦ ¦ +------+----+----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ А ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ +------+----+----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----+----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----+----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+----+----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------- Оборотная сторона листа 2 Аналитические данные по счету 60 В Главной книге суммы "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" оборотов отражены ---------------------------------------------------------------------------- -------------------- ¦Месяц ¦Поставщики ¦Поставщики¦Поставщик¦Поставщики¦Постав- ¦Поставщики¦ ¦Дата ¦Исполнитель¦ ¦ ¦по акцеп- ¦по неоп- ¦и по ¦по прос- ¦щики, ¦по полу- ¦ ¦записи¦ ¦ ¦ ¦тованным ¦лаченным в¦выданным ¦роченным ¦которым ¦ченному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетным ¦срок ¦векселям,¦оплатой ¦предъяв- ¦коммерчес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦документам, ¦расчетным ¦срок ¦векселям ¦лены ¦кому ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦срок оплаты ¦документам¦оплаты ¦ ¦претензии¦кредиту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которых еще ¦ ¦которых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не наступил ¦ ¦не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наступил ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Январь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Февраль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Март ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Апрель ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Май ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Июнь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Июль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Август ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Сентябрь¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Октябрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Ноябрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------------+----------+---------+----------+---------+----------+ +------+-----------+ ¦Декабрь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------+------------+----------+---------+----------+---------+----------- -------+------------ Вкладной лист к форме N 6-АПК за _____________________ 20__ г. ------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦23, 24, 25, 26, 28, 29, 41,44, 50, 51, 52,¦В дебет счета 60 с кредита счетов 50, 51, 55,¦Остаток на ¦ ¦ 55, 60, 76, 79, 91, 92, 94, 96, 97 ¦60, 62, 66, 67, 76, 79, 90, 91, 92 ¦конец месяца¦ +------------------------------------------+---------------------------------------------+------------+ ¦N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого ¦Дата ¦Номер¦51 ¦55 ¦ ¦ ¦ИТОГО ¦дебет¦кредит¦ ¦записи¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по ¦доку-¦доку-¦Расчет-¦Специ- ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредиту¦мента¦мента¦ный ¦альные ¦ ¦ ¦дебету¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦счет ¦счета в¦ ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦60 ¦ ¦ ¦ ¦банке ¦ ¦ ¦60 ¦ ¦ ¦ +------+----+-----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ А ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ +------+----+-----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----+-----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----+-----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+----+-----+-----+----+-----+-------+-----+-----+-------+-------+----+-----+------+-----+------- Оборотная сторона вкладного листа к форме N 6-АПК 2. Аналитические данные по счету 60 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦N ¦Наименование ¦Остаток на ¦N и ¦N ¦Стоимость ¦С кредита счета 60 в дебет счетов 07, 08, 10, ¦ ¦записи¦поставщика ¦начало месяца ¦дата ¦наклад-¦поступив- ¦11, 15, 16, 18,20 ¦ ¦ ¦(подрядчика) +----------------+приход-¦ной ¦ших ТМЦ по+-----------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦дебет ¦кредит ¦ного ¦постав-¦учетным ¦10 ¦15 ¦18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доку- ¦щика ¦ценам ¦Матери-¦Заготов-¦НДС по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мента ¦ ¦ ¦алы ¦ление и ¦приобре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобре-¦тенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тение ¦товарам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материа-¦работам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦льных ¦услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценнос- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+------+ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ В ¦ Г ¦ Д ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +------+----------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+------+ ¦ИТОГО по странице ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------------------------+-------+--------+-------+-------+----------+-------+--------+---------+------+------+-------

belforma.net

Журнал-ордер. Форма № 10-АПК - образец РБ 2018. Белформа

Организация ___________________________________ Форма N 10-АПК УТВЕРЖДЕНО Постановление Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Беларусь 31.05.2004 N 41 Формат A4 (297 x 210), V 2 листа ЖУРНАЛ-ОРДЕР за __________________ 20__ г.

По кредиту счетов:

02 "Амортизация основных средств"

05 "Амортизация нематериальных активов"

10 "Материалы"

15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей"

16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей"

20 "Основное производство"

21 "Полуфабрикаты собственного производства"

23 "Вспомогательные производства"

24 "Расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования"

25 "Общепроизводственные расходы"

26 "Общехозяйственные расходы"

28 "Брак в производстве"

29 "Обслуживающие производства и хозяйства"

40 "Выпуск продукции, работ, услуг"

41 "Товары"

43 "Готовая продукция"

69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"

70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей"

96 "Резервы предстоящих расходов"

97 "Расходы будущих периодов"

Примечание. Журнал-ордер заполняют на основании производственных отчетов подразделений (служб), сгруппированных по отраслям, субсчетам и в целом по синтетическим счетам. Можно открывать отдельно для учета затрат (издержек) но статьям или элементам. По окончании записей в дебет счетов по следующей свободной строке подводят итог за месяц. Записи по кредиту счетов 10 "Материалы" и 20 "Основное производство" рекомендуется производить в разрезе субсчетов.

Оборотная сторона листа 1 Обороты по корреспондирующим ------------------------------------------------------T---------------------------------------T-------------- ¦\ С кредита ¦02 ¦05 ¦10 Мате-¦ ¦15 Заготов- ¦16 Откло- ¦20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ \ счетов ¦Амортизация¦Амортизация ¦риалы ¦ ¦ление и при-¦нения в ¦Основное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В \ ¦основных ¦нематериаль-¦ ¦ ¦обретение ¦стоимости ¦производ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дебет \ ¦средств ¦ных активов ¦ ¦ ¦материальных¦материальных¦ство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетов \ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностей ¦ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N ¦наимено-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета ¦вание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(основа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ние ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записи) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+--------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----+ ¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ +------+--------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+--------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+--------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----+ ¦ВСЕГО: за месяц¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----+ ¦с начала года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------+-----------+------------+--------+---+------------+------------+---------+---+---+----+----- Формат А5 (148 x 210) счетам Вкладной лист к форме N 10-АПК ----------------------------------------------------------- ¦23 ¦ ¦24 ¦25 ¦26 ¦ ¦Вспомогательные¦ ¦Расходы по ¦Общепроиз- ¦Общехозяй-¦ ¦производства ¦ ¦содержанию, ¦водственные¦ственные ¦ ¦ ¦ ¦эксплуатации¦расходы ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦машин и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудования¦ ¦ ¦ +---------------+-----+------------+-----------+----------+ ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ +---------------+-----+------------+-----------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-----+------------+-----------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-----+------------+-----------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------+-----+------------+-----------+----------- Оборотная сторона вкладного листа к форме N 10-АПК Обороты по корреспондирующим ---------------------------------------------------- ¦ 28 ¦ 29 ¦ ¦ 41 ¦ 43 <*> ¦ ¦ Брак в ¦ Обслуживающие¦ ¦Товары¦ Готовая ¦ ¦производстве¦ производства ¦ ¦ ¦продукция¦ +------------+--------------+-----+------+---------+ ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ +------------+--------------+-----+------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------+--------------+-----+------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------+--------------+-----+------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------------+--------------+-----+------+---------- -------------------------------- <*> Итог по кредиту счета 43 переносят в журнал-ордер N 11-АПК. Лист 2 счетам ---------------------------------------------------------------------T-----------------T-------------------------------- ¦68 <*> ¦ 69 ¦ 70 ¦ 76 <*> ¦ 94 ¦ 96 ¦ ¦ ¦ 97 ¦ ¦ Из других ¦ ВСЕГО ¦ ¦Расчеты¦ Расчеты по¦Расчеты с ¦ Расчеты с ¦Недостачи¦ Резервы ¦ ¦ ¦Расходы ¦ ¦журналов-ордеров¦ ¦ ¦ по ¦социальному¦персоналом¦ разными ¦и потери ¦предстоящих¦ ¦ ¦будущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налогам¦страхованию¦по оплате ¦дебиторами ¦от порчи ¦ расходов ¦ ¦ ¦периодов¦ +----------------+--------------+ ¦ и ¦ и ¦ труда ¦ и ¦ценностей¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ N___ ¦ сумма ¦за ¦с начала¦ ¦сборам ¦обеспечению¦ ¦кредиторами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяц¦ года ¦ +-------+-----------+----------+-----------+---------+-----------+---+----+--------+---+-------+--------+-----+--------+ ¦ 22 ¦ 23 ¦ 24 ¦ 25 ¦ 26 ¦ 27 ¦ 28¦ 29 ¦ 30 ¦ 31¦ 32 ¦ 33 ¦ 34 ¦ 35 ¦ +-------+-----------+----------+-----------+---------+-----------+---+----+--------+---+-------+--------+-----+--------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+-----------+----------+-----------+---------+-----------+---+----+--------+---+-------+--------+-----+--------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+-----------+----------+-----------+---------+-----------+---+----+--------+---+-------+--------+-----+--------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --------+-----------+----------+-----------+---------+-----------+---+----+--------+---+-------+--------+-----+--------- -------------------------------- <*> Итог по кредиту счетов 76, 68 переносят в журнал-ордер N 8-АПК, N 9-АПК. Оборотная сторона листа 2 Аналитические данные к счету 96 "Резервы предстоящих расходов" ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦Субсчет 96-1 ¦ Субсчет 96-2 "Резерв на выплату ¦ Субсчет 96-4 "Прочие резервы" ¦ ¦"Резервы на оплату отпусков" ¦ вознаграждений за выслугу лет" ¦ ¦ +---------------------------------------+---------------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наименование ¦ За месяц ¦С начала ¦ Наименование¦За ¦С начала ¦Наименование ¦За месяц ¦С начала ¦ ¦ счетов ¦ ¦года ¦ счетов ¦месяц ¦года ¦ счетов ¦ ¦года ¦ ¦ (субсчетов) ¦ ¦ ¦ (субсчетов) ¦ ¦ ¦ (субсчетов) ¦ ¦ ¦ +-------------+------------+------------+-------------+------------+------------+-------------+------------+------------+ ¦ ¦дебет¦кредит¦дебет¦кредит¦ ¦дебет¦кредит¦дебет¦кредит¦ ¦дебет¦кредит¦дебет¦кредит¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦Отчисления в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Отчисления в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Отчисления в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резерв ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резерв ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резерв ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦Израсходовано¦ ¦ ¦ ¦ ¦Израсходовано¦ ¦ ¦ ¦ ¦Израсходовано¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Остаток на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------+-------------+-----+------+-----+------- Журнал-ордер закончен. В Главной книге суммы оборотов отражены "__" ___________ 20__ г. Исполнитель ____________________________________________________

belforma.net

---

Смотрите также

• 
  Журнал отметки влажности воздуха
• 
  Журнал оптимистов твой день
• Журнал ордер 12 апк
• 
  Журнал октябрь 2012 12
• 
  Журнал оптимистов твой день
• 
  Журнал октябрь 1990 5
• Журнал ордер 12 апк
• 
  Журнал октябрь 2012 12
• 
  Журнал октябрь 1990 5
• 
  Журнал оптимистов твой день
• 
  Журнал октябрь 12 2012